Löpande bokföring
Hej, har försökt få till det med att sätta rätt summa på rätta konton men har svårt med kreditförsäljning och KSV kontot, så känns som att jag har gjort fel.
Än så länge så har jag satt in alla IB.
1. lagt in 8 på varulagrets debetsida och krediterat 8 på kassa kontot.
2. Debiterat 4500 på kundfordringskontot och krediterat 4500 på försäljningsintäkter.
3. Debiterar avskrivningar på 20 000 och krediterat 20 000 på ackumulerade avskrivningar
4. Debiterar KSV på 70 000 och krediterar försäljningsintäkt på 70 000
5. Debiterar kassa på 54500 och krediterar kundfordringskontot med samma summa
Har jag gjort/tänkt rätt?
Tack.
Hej Strox
Skall du bortse från moms?
Hjälp med bokföring av kreditförsäljning kan du få här: https://youtu.be/e3BU6Kha4CA
Skall kika vidare på vad du har gjort....
Maria V skrev:Hej Strox
Skall du bortse från moms?
Hjälp med bokföring av kreditförsäljning kan du få här: https://youtu.be/e3BU6Kha4CA
Skall kika vidare på vad du har gjort....
ja precis, ska bortse från moms. tack för videotips!!
Hej igen...
Inom bokföring använder man något som heter Baskontoplan, jag antar att du redan känner till detta. I baskontoplanen är kontona numrerade. Kontoklass 1 är tillgångar, kontoklass 2 är skulder, kontoklass 3 är intäkter, kontoklass 4-8 är kostnader (dock kan 8 vara både intäkter och kostnader så här bör man vara uppmärksam).
För din första affärshändelse behöver du två konton, eftersom du skall bortse från moms. Du behöver 1910 Kassa och du behöver 1460 Varulager. Om du tittar på filmen som jag rekommenderade tidigare så får du tips om på vilken sida dessa konton ökar respektive minskar. Då blir bokföringen mycket enklare. När man köper in varor och betalar från kassan så minskar kassan dvs det bokförs i kredit. Samtidigt ökar varulagret som bokförs i debet. Detta har du gjort. (Vill även säga här att detta sättet att bokföras på benämns som "direkt matchning". Man kan även bokföra inköp mot 4010 Varuinköp och när man inventerar varulagret så justerar man värdet på detta. Denna metod heter "bokslutsmatchning". Du kan läsa om det mer här: https://www.bokforingstips.se/artikel/bokforing/varulager.aspx)
Affärshändelse två verkar ok. Du debiterar 1510 kundfordringar vilket innebär att de ökar eftersom kontoklass ett ökar i debet. Du krediterar 3010 Varuförsäljning eftersom kontoklass tre ökar i kredit och ju mer du säljer ju mer ökar försäljningen osv.
Mitt tips till dig är att ta reda på kontonumren och följ sedan regeln om var de ökar och minskar.... så fixar du det :)
Om du behöver mer hjälp så finns det fler video gällande bokföring här: https://www.youtube.com/playlist?list=PL5GrWoIAeyQ0h6tpRXh-C3V3Vu8AzNCt3
Hälsn
Maria V
Maria V skrev:Hej igen...
Inom bokföring använder man något som heter Baskontoplan, jag antar att du redan känner till detta. I baskontoplanen är kontona numrerade. Kontoklass 1 är tillgångar, kontoklass 2 är skulder, kontoklass 3 är intäkter, kontoklass 4-8 är kostnader (dock kan 8 vara både intäkter och kostnader så här bör man vara uppmärksam).
För din första affärshändelse behöver du två konton, eftersom du skall bortse från moms. Du behöver 1910 Kassa och du behöver 1460 Varulager. Om du tittar på filmen som jag rekommenderade tidigare så får du tips om på vilken sida dessa konton ökar respektive minskar. Då blir bokföringen mycket enklare. När man köper in varor och betalar från kassan så minskar kassan dvs det bokförs i kredit. Samtidigt ökar varulagret som bokförs i debet. Detta har du gjort. (Vill även säga här att detta sättet att bokföras på benämns som "direkt matchning". Man kan även bokföra inköp mot 4010 Varuinköp och när man inventerar varulagret så justerar man värdet på detta. Denna metod heter "bokslutsmatchning". Du kan läsa om det mer här: https://www.bokforingstips.se/artikel/bokforing/varulager.aspx)
Affärshändelse två verkar ok. Du debiterar 1510 kundfordringar vilket innebär att de ökar eftersom kontoklass ett ökar i debet. Du krediterar 3010 Varuförsäljning eftersom kontoklass tre ökar i kredit och ju mer du säljer ju mer ökar försäljningen osv.
Mitt tips till dig är att ta reda på kontonumren och följ sedan regeln om var de ökar och minskar.... så fixar du det :)
Om du behöver mer hjälp så finns det fler video gällande bokföring här: https://www.youtube.com/playlist?list=PL5GrWoIAeyQ0h6tpRXh-C3V3Vu8AzNCt3
Hälsn
Maria V
Hej, jag går på en redovisningskurs på SU och vi har inte än kommit fram till de olika numren på konton än. Inte baskontoplan heller för den delen. Detta pluggar jag inför en dugga idag. Tack för hjälpen!
Är anledningen till att man inte krediterar varulager (vid sålda varor) i denna uppgift för att kontot KSV ska ersätta det?
Och när blir kontot leverantörskulder aktuellt? Jag har inte använt det kontot än.
Maria V skrev:Hej igen...
Inom bokföring använder man något som heter Baskontoplan, jag antar att du redan känner till detta. I baskontoplanen är kontona numrerade. Kontoklass 1 är tillgångar, kontoklass 2 är skulder, kontoklass 3 är intäkter, kontoklass 4-8 är kostnader (dock kan 8 vara både intäkter och kostnader så här bör man vara uppmärksam).
För din första affärshändelse behöver du två konton, eftersom du skall bortse från moms. Du behöver 1910 Kassa och du behöver 1460 Varulager. Om du tittar på filmen som jag rekommenderade tidigare så får du tips om på vilken sida dessa konton ökar respektive minskar. Då blir bokföringen mycket enklare. När man köper in varor och betalar från kassan så minskar kassan dvs det bokförs i kredit. Samtidigt ökar varulagret som bokförs i debet. Detta har du gjort. (Vill även säga här att detta sättet att bokföras på benämns som "direkt matchning". Man kan även bokföra inköp mot 4010 Varuinköp och när man inventerar varulagret så justerar man värdet på detta. Denna metod heter "bokslutsmatchning". Du kan läsa om det mer här: https://www.bokforingstips.se/artikel/bokforing/varulager.aspx)
Affärshändelse två verkar ok. Du debiterar 1510 kundfordringar vilket innebär att de ökar eftersom kontoklass ett ökar i debet. Du krediterar 3010 Varuförsäljning eftersom kontoklass tre ökar i kredit och ju mer du säljer ju mer ökar försäljningen osv.
Mitt tips till dig är att ta reda på kontonumren och följ sedan regeln om var de ökar och minskar.... så fixar du det :)
Om du behöver mer hjälp så finns det fler video gällande bokföring här: https://www.youtube.com/playlist?list=PL5GrWoIAeyQ0h6tpRXh-C3V3Vu8AzNCt3
Hälsn
Maria V
Och glömde även fråga vad skillnaden mellan KSV och försäljningsintänkt är?
Maria V skrev:Hej igen...
Inom bokföring använder man något som heter Baskontoplan, jag antar att du redan känner till detta. I baskontoplanen är kontona numrerade. Kontoklass 1 är tillgångar, kontoklass 2 är skulder, kontoklass 3 är intäkter, kontoklass 4-8 är kostnader (dock kan 8 vara både intäkter och kostnader så här bör man vara uppmärksam).
För din första affärshändelse behöver du två konton, eftersom du skall bortse från moms. Du behöver 1910 Kassa och du behöver 1460 Varulager. Om du tittar på filmen som jag rekommenderade tidigare så får du tips om på vilken sida dessa konton ökar respektive minskar. Då blir bokföringen mycket enklare. När man köper in varor och betalar från kassan så minskar kassan dvs det bokförs i kredit. Samtidigt ökar varulagret som bokförs i debet. Detta har du gjort. (Vill även säga här att detta sättet att bokföras på benämns som "direkt matchning". Man kan även bokföra inköp mot 4010 Varuinköp och när man inventerar varulagret så justerar man värdet på detta. Denna metod heter "bokslutsmatchning". Du kan läsa om det mer här: https://www.bokforingstips.se/artikel/bokforing/varulager.aspx)
Affärshändelse två verkar ok. Du debiterar 1510 kundfordringar vilket innebär att de ökar eftersom kontoklass ett ökar i debet. Du krediterar 3010 Varuförsäljning eftersom kontoklass tre ökar i kredit och ju mer du säljer ju mer ökar försäljningen osv.
Mitt tips till dig är att ta reda på kontonumren och följ sedan regeln om var de ökar och minskar.... så fixar du det :)
Om du behöver mer hjälp så finns det fler video gällande bokföring här: https://www.youtube.com/playlist?list=PL5GrWoIAeyQ0h6tpRXh-C3V3Vu8AzNCt3
Hälsn
Maria V
Detta är vad jag kom fram till. Det är dock fel, för KSV ska tydligen bli 68 000, inte 74 500. Vet du vad det är som gått fel? Tack snälla!
Vidare bokföring på affärshändelse två.....
Har du tittat på länken jag gav dig om direkt matchning....?
Då bör du ha upptäckt att när man tar ut varorna från lagret .... som företaget gör i affärshändelse 2, när de säljer varorna så skall man bokföra den minskningen i varulagret som sker mot kontot för Kostnad såld vara.
Det innebär att din bokföring för affärshändelse så långt som du gjort är ok .... men det finns en fortsättning. Lagret skall minskas dvs krediteras med det man tagit från lagret och kontor Kostnad såld vara skall debiteras.
Kanske det var detta du själv upptäckte ...... det kom många frågor på en gång... ser nu att du frågade om just detta :)
Vad det gäller kontot för leverantörsskulder så används det när företaget köper in något och skall betala senare. Det vill säga köper nu och betalar sen. Då blir de skyldiga leverantören det de har köpt för tills det att de har betalat det som det som har köpts.
... vidare leverntörsskulder... jag ser inte att företaget köper något på kredit i denna uppgift.
Strox...
Jag önskar dig lycka till med denna uppgift. Tyvärr måste jag arbeta vidare nu med annat.....
Men ett sista råd.... att lära sig bokföring utan att lära sig kontoklasser och kontonummer är lite som att famla i mörkret. Jag brukar alltid introducera bas-kontoplanen först till alla mina elever även om en del litteratur inte gör detta. Det är min erfarenhet från när jag arbetat med detta att hela bokföringen blir mycket mer logisk och mycket lättare att förstå om man lär sig den utifrån bas-kontoplanen. Jag hoppas verkligen att ni snart får lära er detta för då skall du se att mycket kommer att falla på plats.
Lycka till
Maria V
