Likviditetsbudget för Ragazoni
Ragazoni AB importerar digitala läsplattor från Asien. Försäljningen sker till stormarknader, bensinstationer etc.
Intäkter
Varuförsäljning: 20 000 000 kr
Kostnader
Varuinköp: 11 000 000 kr
Frakt: 1 000 000 kr
Resor: 500 000 kr
Personal: 4 900 000 kr
Lokalhyra: 300 000 kr
Reklam: 460 000 kr
Avskrivningar: 250 000 kr
Räntor: 90 000 kr
Summa kostnader: 18 500 000 kr
1a) Gör en likviditetsbudget
Gör en likviditetsbudget för årets första tre månader med hjälp av följande upplysningar (bortse från moms).
Använd tablån nedan.
Ingående likvida medel är 800 000 kr.
Företagets inbetalningar från kunderna beräknas till 1/16-del per månad av årsförsäljningen under första kvartalet. Kredittiden är 30 dagar. För januari beräknas inbetalningarna från försäljningen i december till 1 700 000 kr.
Betalning för varor och frakt/spedition beräknas till 1/10 av årskostnaden per månad. Betalning sker kontant.
Utbetalning för resor beräknas till 200 000 kr i januari.
Betalning av personalkostnaderna är jämnt fördelad över årets månader.
Lokalkostnaderna betalas varje månad.
Betalning för reklam ska göras i februari med 180 000 kr.
Betalning för ränta, 30 000 kr, och amortering, 50 000 kr, ska göras i januari.
Hur jag har löst uppgiften:
Inbetalningar Jan Feb Mars
Varuförsäljning: 1 250 000kr 1 250 000 kr 1 250 000 kr
Dec inb: 1 700 000 kr
Summa Inb: 2 950 000 kr 1 250 000 kr 1 250 000 kr
Utbetalningar
Kontantköp: 1 200 000 kr 1 200 000 kr 1 200 000 kr
Resor: 200 000 kr
Personalkostnad: 408 333 kr 408 333 kr 408 333 kr
Lokalhyra: 25 000 kr 25 000 kr 25 000 kr
Reklam: 180 000 kr
Ränta: 30 000 kr
Amortering: 50 000 kr
Summa Utb: 1 913 000 kr 1 813 000 kr 1 633 333 kr
Under/överskott: 1 036 667 kr - 563 333 kr - 383 333kr
Ingående behålln: 800 000 kr 1 836 667 kr 1 273 334 kr
Utgående behålln: 1 836 667 kr 1 273 334 kr 890 001 kr
Detta är en viktigt uppgift men kan inte bli säker på om den stämmer helt så hade uppskattat er hjälp så mycket tack på förhand!
Jag svarade samma dig men jag undrar om försäljning i januari är bara 1 700 000 eftersom kunder har 30 dagar för att betala 1 250 000 som kanske dröja till februari , eller hur ? kan du hjälpa mig med detta
Jag håller med.
Betalningen för en viss månads försäljning kommer först nästa månad.
Januari månads försäljning betalas först i februari etc
Undrar bara om hur gick det med uppgiften? saknades information? eller fick du rätt i hela?
Jag tror att du borde ta bort 1250000 från januari och ersätta det med 17000000, eftersom det är 30 dagar kredittid.
