Budgeterad balansräkning, resultat- och likviditetsbusget.

Tjena, har en uppgift där vi för första gången ska skapa en resultat- och likviditetsbusget samt en budgeterad balansräkning. Efter många om och men tror vi vi kommit fram till en korrekt resultat- och likviditetsbudget. Men i balansräkningen får vi inte siffrorna att stämma. Kan någon upptäcka vad vi missar eller vad vi tänker fel?

Detta är den info vi har fått:

"Det nystartade företaget AI & Cloud-Consulting AB har kontaktat dig för att få hjälp med att upprätta resultatbudget, likviditetsbudget och budgeterad balansräkning för sitt första verksamhetsår. Eftersom det rör sig om det första verksamhetsåret saknas ingående värden (IB). Man beräknar att följande händelser kommer att inträffa under året:

Ägarna satsar 200 000 kr i företaget och tar ett lån på 300 000 kr på 5 år (lånet amorteras med lika stora belopp under denna period) och med 5% årlig ränta. Försäljningen beräknar man kommer att uppgå till sammanlagt 6 000 000 kr. Kunderna erhåller i genomsnitt 20 dagars kredittid. Lönekostnaden har man uppskattat till 200 000 kr per månad, d v s sammanlagt 2 400 000 kr. Lönerna utbetalas månaden efter den att den tjänats in. Under det första kvartalet investeras 1 000 000 kr i inventarier som beräknas ha tre års ekonomisklivslängd. De beräknar kunna förhandla fram en kredittid på 40 dagar för inköp av inventarier. Man räknar med att kostnader för förbrukningsmaterial, telefoni mm kommer att uppgå till 2 100 000 kr för hela året. Denna typ av inköp beräknas med kontant betalning. Anta i dina beräkningar att ett år motsvarar 360 dagar. Bortse från bokslutsdispositioner, skatter och moms."